事业部负责人，业务及职能组织负责人，财务负责人、运营负责

人

课程费用：3000元/人，含高端课程、定制教材、餐费、精品茶歇等服务

企业收益——

理解标杆企业，从战略规划到年度经营计划制定、到全面预算直至绩

效闭环的逻辑，管理者懂经营，有效支撑企业的经营活动；

通过责任中心建设，把经营指标分解到各个组织，通过打通计划、预

算、预测达成经营目标，理解华为全面预算管理体系；

掌握预算的配置原则和方法，把资源以作战为目标、以产出组织为中

心去配置和分解，并以增量发展为导向，建立弹性预算；

学习华为滚动预测和经营分析的预算过程管理模式，助力企业借鉴和

内化，支撑企业的经营管理持续优化；

通过学习和内化，有效的掌握面向作战的资源配置方式，助力企业经

营实现提效和有效增长；

......

第一部分： 如何正确理解全面预

算？

预算反应经营责任，以绩效评价

闭环

预算保障战略落地，支撑公司核

心竞争力持续提升

预算以客户为源头，以项目为基

础，反应业务实质

弹性获取预算，服务于作战；

预核算规则一致，统一管控，简

化管理

第三部分：全面预算的基石

责任中心

•责任中心重要性

•责任中心的介绍

•责任中心制定的原则

•责任中心制定的建议

•责任中心的关键考核指标

预算基线

•产生生命周期基线

•费用包基线

结算机制

第四部分：全面预算的编制原则

回顾历史

产品线预算原则

销售体系预算编制原则

预研及公共研发预算编制原则

市场费用预算编制原则

职能部门费用预算编制原则

人力费用预算编制原则

课程输出

•预算模版

•产出组织模版

•销售体系模板

•产研组织模板

•市场组织模板

•职能组织模板

第五部分：全面预算的执行与调整

全面预算点的评审

全面预算的监督——经营预测

全面预算的调整

全面预算的闭环——绩效考核