董事长、总经理、厂长、财务总监，财会及审计人员及公司内部各单位高级主管

学员对象：董事长、总经理、厂长、财务总监，财会及审计人员及公司内部各单位高级主管

　课程目的：1、建立企业内部控制作业标准；

　　2、诊断实际作业情形；

　　3、评核实际作业与标准间的差异；

　　4、追踪并纠正作业缺失；

　　5、研析的中外实际案例，引以为戒。

　课程内容：1、内部控制对企业生存与发展的意义及目的

　　2、内部控制的方法与原则

　　3、从资产负债表强化内部控制

　　（一）现金内部控制、（二）应收账款内部控制、（三）暂付款内部控制（四）存货内部控制、（五）固定资产内部控制、（六）对外投资内部控制（七）负债及筹资管理、（八）资本内部控制

　　4、从损益表加强营运绩效

　　（一）销货内部控制实务、（二）采购内部控制实务（三）成本费用内部控制实务、（四）薪资内部控制实务

　　5、电脑作业内部控制

　　6、预算管理及内部控制

　　7、内部稽核作业要领

　　　　一般稽核发现的缺失

　　　　萨班斯法案（SOX）的重点：

　　　　1.公司负责人及财务总监对年度财务报告的责任。

　　　　2.对违反法案一视同仁的罚则。

　　8、风险防范与风险管理评估

　　　　管理风险、财务风险、现金风险、保证风险、

　　　　并购风险、投资风险、信用风险、负债风险

　　　　会计风险、采购风险、行销风险、产品生命周期风险、

　　　　品管风险、扩充风险、意外风险的有效防范措施

　　9、积极从源头上预防企业内部舞弊与腐败

　　　　1.内部控制成功的关键；

　　　　2.企业财务文化与倡导商业道德.

　　10、企业内部控制疑难问题解答。

　授课时间：2天

　授课顾问：财经界知名人士-美国福特汽车公司财务总监

王可济老师资深财务管理顾问。财经界知名人士。

　　美国太平洋大学企管硕士，曾任全球500大企业高级主管30年。如福特汽车全球总部财务总监共14年，后又受聘美国必治妥大药厂担任副总经理、台湾中华贸易美国分公司总经理，及美国罗林斯公司亚太区总裁等职务。集财务、营销、贸易、企业管理等实战经验于一身，是一位见多识广的资深国际企管专家。05年中国财务论坛作为专家主讲《国际财务》。擅长传授世界500强先进经营理念，取材新颖，内容翔实，所到之处，有口皆碑，深受各界欢迎。案例式授课，咨询式培训